Resultados de Auditorías Contraloría General de la República
Caracterización
Descripción:
Permite medir la efectividad de los controles aplicados por parte del Grupo Interno de Contratación para garantizar la legalidad de las actuaciones realizadas en la contratación de bienes y servicios en la universidad
Fórmula de Cálculo:
Número de hallazgos fiscales, administrativos y disciplinarios emitidos por la Contraloría General de la República en la respectiva vigencia del proceso de contratación
Tipo:
Efectividad
Clase:
Unico
Tendencia:
Descendente
Tributación:
Factor de Acreditación:
Autoevaluación
Unidad de Medida:
Número
Fuente Origen de Datos (Registro,documento):
Líder de grupo interno de contratación
Responsable Reportar Datos para Medición:
Informe de la Contraloría General de la Repúbica
Método para la Medición:
Se analizan los informes presentados por parte de la Contraloría General de la República, cuantificando los hallazgos fiscales, administrativos y disciplinarios que tienen su origen en el proceso de contratación.
Responsable de Realizar el Análisis:
Método para el análisis
Esta metodología se ha unificado y se encuentra descrita en el Instructivo para la definición y administración de los indicadores de la Universidad (I-MM-107)
Si bien la Contraloría en su informe, en lo referente al proceso de contratación, evidenció 5 hallazgos identificados con los números 8, 9, 10, 11, 12, es menester aclarar que el correspondiente a la supervisión (hallazgo 9) no tiene ninguna relación con el desempeño o funciones asignadas al Grupo de Contratación, por cuanto el mismo se refiere a la negligencia y pasividad de los supervisores (docentes y administrativos) en la vigilancia y control de los contratos respectivos. Así mismo, de la lectura del informe se concluye que los hallazgos 8 y 11 en realidad son uno solo, puesto que ambos tienen relación con el listado de bienes cotizados y adquiridos por la Universidad en virtud al contrato marco de papelería y las órdenes de suministro que de él se despliegan, en cuanto a la presunta falta de justificación en la diferencia en el valor de los bienes cotizados por el contratista y los comprados por la Universidad.