Fenecimiento de la cuenta fiscal con la Contraloría General de la República
Caracterización
Descripción:
Se basa en un dictámen (calificación que se sitúa en una matriz de dictamen) como resultado de la evaluación que realiza la Contraloría General de la República a la Universidad frente a dos aspectos: Evaluación de la gestión y evaluación contable, considerando para la primera, aspectos relativos a la gestión misional, contractual, presupuestal y financiera, talento humano, cumplimiento del plan de mejoramiento y evaluación del sistema de Control Interno y para la evaluación contable, el manejo adecuado de cuentas representativas (de mayor saldo, mayor movimiento transaccional y del objeto misional) y no representativas.
Fórmula de Cálculo:
Clasificación en el cuadrante de la matriz de dictamen de la Contraloría General de la República
Tipo:
Efectividad
Clase:
Unico
Tendencia:
Ascendente
Tributación:
Factor de Acreditación:
Autoevaluación
Unidad de Medida:
Calificación
Fuente Origen de Datos (Registro,documento):
Oficina Asesora de Control Interno
Responsable Reportar Datos para Medición:
Informe de resultados de la auditoría de la Ocntraloría General de la República
Método para la Medición:
El reporte del dato y los soportes deben incluir la discriminacion de la información de manera suficiente que permita realizar análisis tanto descriptivo como gráfico en el aplicativo de indicadores.
Responsable de Realizar el Análisis:
Asesor-07 -Oficina Asesora De Control Interno De GestiÓn
Método para el análisis
Esta metodología se ha unificado y se encuentra descrita en el Instructivo para la definición y administración de los indicadores de la Universidad (I-MM-107)
Con base en la calificación de los componentes, obtenida en la evaluación de la Gestión y Resultados, la Contraloría General de la Republica no fenece la cuenta de la entidad por la vigencia fiscal correspondiente al año 2014.
Con respecto a este indicador, damos alcance al oficio 1109 del 04 de febrero de 2014, adjunto al presente documento, en donde se solicita modificar la caracterización de este indicador en razón a que la Contraloría General de la República eliminó el cuadrante de clasificación y se limitó a entregar un concepto sobre fenecimiento de la cuenta reportado en el informe de auditoría integral.
En consecuencia, atentamente solicitamos modificar el indicador con base en lo propuesto por esta Oficina Asesora.
