Tabla de Indicadores - Proceso GestiĆ³n Financiera


MACROPROCESO PROCESO INDICADOR UNIDAD
MEDIDA
FORMULA FACTOR TIPO CLASE TENDENCIA FUENTE FRECUENCIA
MEDICION
METODOLOGIA DESCRIPCION VARIABLE_I VARIABLE_II
Apoyo Gestión Financiera Ejecución presupuesto de gastos. Porcentaje (Presupuesto de gastos ejecutado / Total presupuesto de gastos de la vigencia) * 100 Recursos financieros Eficacia Acumulativo Ascendente Sistema financiero Anual La ejecución presupuestal de gastos durante el periodo objeto de medición y se contrasta con el presupuesto formulado para la vigencia. Mide la eficacia de los centros de gastos para ejecutar el presupuesto de gastos de conformidad con lo planificado. Determina también la eficacia de la planificación presupuestal. Presupuesto de gastos ejecutado Total presupuesto de gastos de la vigencia
Apoyo Gestión Financiera Ejecución presupuesto de ingresos. Porcentaje (Presupuesto de ingresos ejecutado / Presupuesto de ingresos de la vigencia) * 100
Sin recursos del balance
Recursos financieros Eficacia Acumulativo Ascendente Sistema financiero Anual  Los recaudos durante el periodo objeto de medición  se contrastan con el presupuesto de ingresos de la vigencia sin Recursos del Balance Mide la eficacia de la Institución en su gestión para realizar recaudo de recursos. Presupuesto de ingresos ejecutado Presupuesto de ingresos de la vigencia (Sin recursos del balance)
Apoyo Gestión Financiera Presupuesto apropiado para  inversión. Porcentaje (Inversión apropiada / Total presupuesto apropiado para gastos) *100 Recursos financieros Eficacia Acumulativo Ascendente Sistema financiero Anual Se compara el presupuesto apropiado para inversiones sobre el presupuesto total de gastos El indicador permite determinar el porcentaje de presupuesto general que es apropiado en inversión, es decir para el mejoramiento de las capacidades para la prestación del servicio. Inversión apropiada Total presupuesto apropiado para gastos
Apoyo Gestión Financiera Presupuesto de Fondos Especiales respecto a Inversión. Porcentaje (Presupuesto apropiado fondos especiales / Presupuesto apropiado en inversión) *100 Recursos financieros Eficacia Acumulativo Ascendente Sistema financiero Anual Se compara el presupuesto apropiado para Fondos Especiales sobre el presupuesto apropiado en Inversiones Pretende medir la eficacia en la elaboración de presupuestos para fondos especiales y los recaudos efectivos por tales conceptos. Presupuesto apropiado fondos especiales Presupuesto apropiado en inversión
Apoyo Gestión Financiera Ingresos por rendimientos financieros por colocación de fondos. Porcentaje (Total ingresos generados por rendimientos financieros por colocación de fondos ejecutado / Total ingresos generados por recursos corrientes) *100 Recursos financieros Eficacia Acumulativo Ascendente Sistema financiero Anual Se comparan los recaudos por rendimientos financieros con los recaudos por actividades misionales ingresos corrientes. Mide la capacidad de generar recursos adicionales al desarrollo de las actividades misionales a través de movimientos financieros, en comparación con los ingresos corrientes generados. Total ingresos generados por rendimientos financieros por colocación de fondos ejecutado Total ingresos generados por recursos corrientes
Apoyo Gestión Financiera Incremento en el monto de ingresos corrientes. Porcentaje ((Ingresos corrientes Sem actual / Ingresos corrientes sem anterior) - 1) * 100 Recursos financieros Efectividad Acumulativo Ascendente Sistema financiero Anual Se consulta en el sistema financiero, el monto de los ingresos corrientes, generados durante el periodo frente actividades propias de la universidad El indicador mide la efectividad de los procesos misionales para diversificar las fuentes de ingresos y el incremento en los montos de cada una de las fuentes de manera semestral. Ingresos corrientes Sem actual Ingresos corrientes sem anterior
Apoyo Gestión Financiera Ingresos generados por gestión propia. Porcentaje (Total ingresos ejecutados por gestion propia (no incluye recursos del balance)  / Total ingresos ejecutados) * 100 Recursos financieros Efectividad Acumulativo Ascendente Sistema de Información Financiero Anual Se genera del sistema financiero un presupuesto de ingresos discriminado por rubro, no incluye recursos del balance Falta Total ingresos ejecutados por gestion propia (no incluye recursos del balance) Total ingresos ejecutados