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CARACTERIZACION DEL PROCESO GESTION FINANCIERA |
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| LÍDER DE PROCESO: | JEFE DE OFICINA OFICINA FINANCIERA | RESPONSABLE(S): | JEFE DE OFICINA OFICINA FINANCIERA | ||
| TIPO DE PROCESO: | DE APOYO | ||||
| OBJETIVO: | Garantizar la ejecución y registro de los recursos financieros previa disposición de su uso por parte de los centros de gasto, enmarcados en la normatividad presupuestal y contable vigente y bajo cumplimiento de los principios de transparencia y economía, con el fin de gestionar la capacidad financiera y garantizar el desarrollo de los procesos institucionales. |
| ALCANCE: | El alcance del proceso involucra actividades de planificación del proceso financiero de la universidad, la ejecución del presupuesto, el registro y presentación de informes contables hasta el pago de las cuentas conforme a la normatividad nacional vigente y la norma internacional- de contabilidad SP2 (estándar internacional de contabilidad para el sector público). |
| OBJETIVOS DE CALIDAD ASOCIADOS AL PROCESO: | No Aplica |
| RECURSOS NECESARIOS PARA EL DESARROLLO DEL PROCESO: |
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| ACTOR | INSUMOS | ACTIVIDAD | RESPONSABLES | RESULTADOS | BENEFICIARIOS | REQUISITOS POR AUDITAR ISO 9001-2015 |
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Todos los Procesos |
Gestión Presupuestal Ejecución de Ingresos Gestión Contable | Direccionamiento Financiero | Jefe Oficina Financiera | Asesoría técnica, financiera y contable. Análisis financiero y recomendaciones a los informes. Proyecciones financieras. |
Entes de Control Externo Proceso Direccionamiento Proceso Planificación |
No aplica por estar sujeto a la norma SP2 |
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Consejo Superior Proceso Contratación Proceso Gestión Financiera Proceso Planificación |
Acuerdo de Asignación Presupuestal Resolución de Asignación Presupuestal Acuerdo de modificacion presupuestal Resolución de liquidación de la modificación presupuestal. Ficha técnica Solicitudes de Disponibilidad Presupuestal Actos Administrativos Ejecución de ingresos Creación de terceros Ordenes de servicio Convenios Ordenes de compra Ordenes de Suministro Contratos | Gestión presupuestal | Profesional Universitario presupuesto - Oficina Financiera | Certificados de Disponibilidad Presupuestal Informes de Ejecución de ingresos y egresos. |
Proceso Contratación |
No aplica por estar sujeto a la norma SP2 |
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Consejo Superior Estado Proceso Gestión Financiera Proceso Gestión Humana |
Ejecución presupuestal Marco Normativo para Entidades de Gobierno Estatuto tributario Catálogo General de Cuentas Estatuto de Contratación Activos y Pasivos Contingentes Beneficios a Empleados Pos-Empleo Transferencias de la nación Ingresos con contraprestación y sin Contraprestación. Efectivo y Equivalente a Efectivo | Gestión Contable. | Contador (a) | Estados Financieros Declaración de Ingresos y Patrimonio Retención en la Fuente, Reteica, Chip Información Exógena , Snies, Devolución de Iva, Ordenes de Pago Certificados de Retención en la Fuente Informes Relación concepto de recaudos |
Todos los Procesos Entes de Control Externo Sociedad |
No aplica por estar sujeto a la norma SP2 |
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Estudiante (s) Egresados Sociedad Proceso Bienestar Proceso Gestión Financiera Proceso Gestión Humana |
Transferencia de la nación Proyectos, matriculas y servicios de la universidad Ordenes de pago a terceros Compromisos de proveedores | Gestión de tesorería | Tesorero (a) | Soportes de pago (cheques, transferencias bancaria, desprendibles de pago). Documentos soportes de los créditos. |
Sociedad |
No aplica por estar sujeto a la norma SP2 |
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Documentos: Ver Listado Maestro de Documentos. Registros: Ver Listado Maestro de Documentos. |
LEGALES Ver Normograma NTC ISO 9001-2015 |
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* Conciliaciones bancarias y de cuentas contables
* Seguimiento continuo a los hechos registrados en el Sistema de Gestión Financiera * Seguimiento Entre la planificación financiera y la ejecución presupuestal. * Verificabilidad, uniformidad y comprensibilidad en los Estados Financieros * Seguimiento al plan de acción * Indicadores de gestión * Seguimiento a controles de los riesgos identificados * Seguimiento Planes de mejoramiento * Documentación controlada del SIG * Seguimiento a los casos del Sistema de Peticiones, Quejas y Reclamos relacionados con los servicios de gestión financiera. |
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| Ver mapa de riesgos | Ver Observatorio institucional |
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| HISTORIAL DE CAMBIOS | ||
| 5 | Modernización de la imagen del SIG. | 2019-10-11 |
| 4 | Caracterización. | 2019-03-07 |
| 3 | Ajustes a objetivo estratégico y las actividades del proceso. | 2014-03-19 |
| 2 | Se agregó la actividad de gestion de cartera. Se agregó la actividad de Seguimiento y evaluación al Plan de Compras Institucional. Se incluyen los requisitos de las entradas y salidas de la caracterización. Se especifican los proveedores de los recursos del proceso | 2009-08-20 |
| 1 | Versión inicial | 2008-10-16 |
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