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INSTRUCTIVO PARA REALIZAR EL CIERRE PRESUPUESTAL

GESTIóN FINANCIERA

I-GF-807
Rige a partir de:
2018-06-01

Versión: 1

 

OBJETIVO:
Definir las actividades necesarias para llevar a cabo el cierre del presupuesto correspondiente a cada período fiscal, que permita conocer la ejecución definitiva del mismo, la generación de Vigencias Futuras de Ejecución, Reservas presupuestales, y Cuentas por Pagar.

DESARROLLO:

 

ALCANCE:

Con el cierre de la  vigencia a 31 de diciembre de cada año, se generan informes, saldos de proyectos, Cuentas por Pagar y Vigencias Futuras de Ejecución y/o Reservas Presupuestales

RESPONSABLES:

Oficina de Gestión Financiera

 SUMINISTRO DE NFORMACION

·         Sistema Financiero

·         Centros de Gastos


FLUJOGRAMA
PASO ACTIVIDAD PRECEDE RESPONSABLE DESCRIPCIÓN
1 INICIO 0    
2 Revisar saldos 1 Profesional Área de Presupuesto Revisión de saldos en la ejecución del gasto, con el fin de detectar cifras negativas.

Si se encuentran cifras negativas se procede a realizar el ajuste.

Tiempo: Día de cierre
3 Revisar periodo 2 Profesional área presupuesto y profesional área contabilidad Revisar que el periodo se encuentre en el mes 12 (Cerrado Noviembre), tanto en presupuesto como en contabilidad.

Tiempo: Día de cierre
4 Revisar cuentas pendientes 3 Profesional área presupuesto y profesional área contabilidad Revisar que tanto en el área de presupuesto como contabilidad, no se encuentren cuentas pendientes de tramitar.

Tiempo: Día de cierre
5 Operar sistema financiero 4 Profesional área presupuesto o profesional área contabilidad En el sistema financiero se ingresa por la ruta: presupuesto – operativo – cierre vigencia.

Tiempo: Día de cierre
6 Realizar cierre 5 Profesional área contabilidad Hacer cierre en el sistema financiero del mes 12.

Tiempo: Día de cierre
7 Generar Reporte 6 Profesional área presupuesto En el sistema financiero se generan los reportes de reservas presupuestales y/o vigencias futuras de ejecución para enviar a cada centro de gasto

Tiempo: 1 día posterior al cierre.

Registro(Reporte del sistema de gestión financiera)
8 Revisar cuentas por pagar 7 Profesional área presupuesto Profesional área tesorería Revisión de cuentas en físico contra reporte de cuentas por pagar y se envía listado a cada centro de gasto.

Tiempo: 1 día posterior al cierre.
9 FIN 8    

Registros del Documento:
Nombre del Registro Resp. Almacena. Cod.Registro SIG Serie Archivo
Reporte del sistema de gestión financiera
DIVISION FINANCIERA
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Elaborado Por: Encargado Revisión: Encargado Aprobación:
Joaquin Eduardo Damian Restrepo

PROFESIONAL UNIVERSITARIO
Julian Orozco Ospina

JEFE DE OFICINA
AURA LILIANA GAVIRIA GIRALDO

JEFE DE OFICINA

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