Sistema Integrado de Gestión

	INSTRUCTIVO PARA REALIZAR LA CAUSACIÓN - POLÍTICA CUENTAS POR PAGAR
Código: I-GF-831	Versión: 2	Emisión: 2019-10-16

PROCESO

GESTIóN FINANCIERA

OBJETIVO

Materializar el reconocimiento, medición, presentación y revelación de la CAUSACIÓN de LA UNIVERSIDAD DE CALDAS bajo política contable de CUENTAS POR PAGAR.

POLÍTICAS Y CONDICIONES DE OPERACIÓN

ALCANCE: Realizar el análisis, causación de facturas, cuentas de cobro o documento equivalente y generar órdenes de pago de los compromisos legalmente establecidos en la Universidad de Caldas.

SUMINISTRO DE INFORMACIÓN: Todas las dependencias internas de la Universidad de caldas serán las encargadas de suministrar la información para realizar las cuentas por pagar y posteriormente la Oficina Financiera se encargara de anexar la información de la orden de pago por medio del Sistema de Información Financiera SGF

RESPONSABLES: Centros de Gastos, Oficina de Contratación y Oficina Financiera.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
No.	Actividad	Responsable	Descripción
1	Inicio.
2	Recibir los documentos de Radicación y/o tesorería.	Técnico Administrativo Oficina de Financiera	Se recibe de la sección de presupuesto o de la sección de tesorería los documentos con su respectiva radicación y/o resoluciones de pagos y demás documentos que avalen el gasto. TIEMPO: Permanente.
3	Verificar la codificación contable y causar cada cuenta.	Técnico Administrativo Oficina de Financiera	Antes de causar las cuentas se verifica la codificación contable, se causa la cuenta y se genera orden de pago. Si la cuenta presenta diferencia o errores en soportes se hace la devolución a radicación y/o Tesorería. TIEMPO: Un (1) día hábil Registro(Orden de Pago)
4	Revisar cuenta	Profesional Especializado de la Oficina Financiera y/o Profesional Universitario	Verifica la razonabilidad del registro contable de las cuentas de pago y los descuentos tributarios, entre otros aspectos, y luego pasa a tesorería. TIEMPO: Un (1) día hábil
5	Fin.

REGISTROS DEL DOCUMENTO
Nombre del Registro	Resp. Almacena.	Cod.Registro SIG	Serie Archivo
Orden de Pago	DIVISION FINANCIERA	-	GO-OFI-062

ELABORÓ	REVISÓ	APROBÓ
PROFESIONAL ESPECIALIZADO -	JEFE DE OFICINA -	JEFE DE OFICINA -

HISTORIAL DE CAMBIOS
VERSIÓN	ORIGEN DE LOS CAMBIOS	FECHA
2	Modernización de la imagen del SIG.	2019-10-16
1	Versión inicial	2019-02-26

Documento Controlado
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INSTRUCTIVO PARA REALIZAR LA CAUSACIÓN - POLÍTICA CUENTAS POR PAGAR